書名:證券公司審計和風險監(jiān)管作者:高永如等編著出版社：中信出版社原價：19.00出版日期：2002-5-1ISBN：9787800734373字數：頁數：252印次：版次：1紙張：開本：編輯推薦內容提要本書從證券審計的角度出發(fā)，對證券公司的各主要業(yè)務風險加以系統分析，并結合我國證券行業(yè)的具體情況，有針對性地提出了風險監(jiān)管的具體措施。全書詳盡討論了證券公司的經紀業(yè)務，投資銀行業(yè)務，證券自營業(yè)務及資產委托管理業(yè)務風險的管理與審計，同時一并討論了資金、負債、收入、費用等審計。既有理論，又涵蓋了恰當的實例。適合金融、審計等方向的管理人員及學生使用。目錄第一章我國證券公司主要業(yè)務及風險管理概述第一節(jié)證券公司的主要業(yè)務及其管理第二節(jié)證券公司面臨的主要風險第三節(jié)中國證券公司的風險管理第二章證券公司審計和風險監(jiān)管第一節(jié)證券公司內部控制研究和評價第二節(jié)證券公司內部控制目標和基本內容第三節(jié)證券公司內部控制制度審計第三章證券經紀業(yè)務審計和風險管理第一節(jié)證券經紀業(yè)務概述第二節(jié)證券經紀業(yè)務的風險管理第三節(jié)證券經紀業(yè)務審計第四章投資銀行業(yè)務審計和風險管理第一節(jié)投資銀行概述第二節(jié)投資銀行業(yè)務風險第三節(jié)投資銀行業(yè)務的風險管理第四節(jié)投資銀行業(yè)務審計第五章證券自營業(yè)務審計和風險管理第一節(jié)證券自營業(yè)務概述第二節(jié)證券自營業(yè)務的風險管理第三節(jié)證券自營業(yè)務的審計第六章資產委托管理業(yè)務審計和風險管理第一節(jié)資產委托管理業(yè)務概述第二節(jié)資產委托管理業(yè)務風險第三節(jié)資產委托管理業(yè)務風險管理體系第七章證券公司貨幣資金的審計第一節(jié)貸幣資金管理概述第二節(jié)貨幣資金風險管理第三節(jié)貨幣資金內部控制測試第八章證券公司資產項目的審計第一節(jié)證券公司資產業(yè)務概述第二節(jié)投資資產審計第三節(jié)固定資產審計第四節(jié)無形資產審計第九章證券公司負債項目的審計第一節(jié)證券公司負債項目審計的目標和范圍第二節(jié)負債業(yè)務的審計第三節(jié)其他負債審計第十章證券公司資本的審計第一節(jié)審計目標和范圍第二節(jié)資本金控制測試第三節(jié)證券公司資本實質性測試第十一章證券公司收入和費用的審計第一節(jié)收入與費用的內部控制測試第二節(jié)證券公司收入和支出的實質性測試附錄1.客戶交易結算資金管理辦法2.加強貨幣資金會計控制的若干規(guī)定參考文獻作者介紹文摘